Il s’agit des flux financiers entrants ou des entrées de fonds en trésorerie prévues pendant la période considérée.
Les encaissements proviennent :
- des règlements à échéance des créances détenues sur les clients : à 30, 60 ou 90 jours,
- des effets de commerce encaissés ou négociés lors de remises à l’escompte,
- des ventes ou des recettes encaissées au comptant en espèces, par chèques, par virements,
- des concours bancaires éventuels,
- des emprunts obtenus auprès d’organismes financiers,
